第 1 頁：單項(xiàng)選擇題

第 3 頁：多項(xiàng)選擇題

第 4 頁：判斷題

　　二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中。至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　81.下列關(guān)于盈利能力分析的說法中，正確的有()。

　　A.盈利能力簡單地說就是獲取利潤的能力

　　B.盈利能力越強(qiáng)，客戶還本付息的可能性越大，貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大

　　C.銷售利潤率是指銷售利潤和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率

　　D.銷售利潤率越高，表明單位凈銷售收入中銷售成本所占的比重越低，銷售利潤越高

　　E.稅前利潤率是客戶利潤總額和銷售收入凈額的比率

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析:盈利能力越強(qiáng)，客戶還本付息的可能性越大，貸款的風(fēng)險(xiǎn)越小。

　　82.下列關(guān)于長期投資的說法中，正確的是()。

　　A.最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資

　　B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大

　　C.最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資

　　D.屬于負(fù)債變化引起的借款要求

　　E.在發(fā)達(dá)國家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。

　　83.藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為()。

　　A.指數(shù)預(yù)警法

　　B.圖像預(yù)警法

　　C.統(tǒng)計(jì)預(yù)警法

　　D.打分預(yù)警法

　　E.整體評(píng)分預(yù)警法

　　正確答案:A,C

　　解析:藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法。

　　84.借款人的義務(wù)包括()。

　　A.應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料

　　B.應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督

　　C.應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款

　　D.應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息

　　E.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:五個(gè)選項(xiàng)都屬于借款人的義務(wù)。

　　85.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》中將貸款劃分為()。

　　A.正常類貸款

　　B.關(guān)注類貸款

　　C.次級(jí)類貸款

　　D.可疑類貸款

　　E.損失類貸款

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在2007年發(fā)布54號(hào)文件《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，至少將貸款劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，后三類合稱為不良貸款。

　　86.與銀行往來異�，F(xiàn)象表現(xiàn)在()。

　　A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

　　B.在多家銀行開戶

　　C.對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期

　　D.還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款

　　E.貸款超過了借款人的合理支付能力

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:與銀行往來異�，F(xiàn)象包括：借款人在銀行的存款有較大幅度下降;在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要);對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期;還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款;貸款超過了借款人的合理支付能力;借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款;借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　87.信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，評(píng)價(jià)的內(nèi)容一般為()。

　　A.董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程

　　B.激勵(lì)約束機(jī)制

　　C.控股股東行為

　　D.財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度

　　E.所有股東的行為

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程、激勵(lì)約束機(jī)制、控股股東行為、財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度，應(yīng)重點(diǎn)考慮控股股東行為的規(guī)范和對(duì)內(nèi)部控制人的激勵(lì)約束這兩個(gè)因素。

　　88.信用評(píng)級(jí)中，對(duì)借款人管理水平評(píng)估的重點(diǎn)包括()。

　　A.高層管理人員的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)

　　B.高層管理人員的管理能力

　　C.高層管理人員的管理風(fēng)格

　　D.管理層保護(hù)銀行利益的態(tài)度

　　E.管理層希望改善公司財(cái)務(wù)狀況的愿望

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:信用評(píng)級(jí)中，對(duì)借款人管理水平評(píng)估的重點(diǎn)包括高層管理人員的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)、管理能力、管理風(fēng)格、管理層希望改善公司財(cái)務(wù)狀況的愿望以及保護(hù)銀行利益的態(tài)度等，有時(shí)由于公司關(guān)鍵人物的退休或離開給公司管理造成的影響也應(yīng)該考慮。

　　89.下列關(guān)于行業(yè)發(fā)展各階段特點(diǎn)的說法中，正確的有()。

　　A.處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)

　　B.處于啟動(dòng)階段的行業(yè)發(fā)展迅速，年增長率可以達(dá)到100%以上

　　C.處在成長階段的行業(yè)，其產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求

　　D.成長階段行業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格下降的同時(shí)產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長

　　E.處在成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增長速度的不同，一般年增長率在10%以上

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:處在成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增長速度的不同，一般年增長率在5%～10%之間。

　　90.銀行效益評(píng)估包括()。

　　A.盈利性效益評(píng)估

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.流動(dòng)性效益評(píng)估

　　D.銀行效益動(dòng)態(tài)分析

　　E.客戶目標(biāo)定位

　　正確答案:A,C,D

　　解析:銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析三個(gè)方面。

　　91.企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。

　　A.財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂

　　B.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為正值

　　C.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降

　　D.應(yīng)收賬款異常增加

　　E.流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析:企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息。(2)經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值。(3)產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降。(4)應(yīng)收賬款異常增加。(5)流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降。(6)短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加。(7)銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付。(8)企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損。(9)不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象。(10)財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。

　　92.下列關(guān)于出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的要求中，正確的有()。

　　A.用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動(dòng)產(chǎn)購置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有

　　B.如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意

　　C.審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議

　　D.認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性

　　E.用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的相關(guān)要求包括：用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動(dòng)產(chǎn)購置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有;用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人;審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議;如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。

　　93.計(jì)提貸款損失的普通準(zhǔn)備金時(shí)，可以采用的計(jì)提基數(shù)有()。

　　A.正常類貸款余額

　　B.全部貸款余額

　　C.正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額

　　D.全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額

　　E.全部貸款扣除關(guān)注類貸款余額

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種：(1)選擇以全部貸款余額作基數(shù)。(2)為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)。(3)選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額為基數(shù)。

　　94.《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括()。

　　A.保證

　　B.抵押

　　C.質(zhì)押

　　D.定金

　　E.留置

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:按照《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。

　　95.固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下()情形時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。

　　A.不按合同約定支付貸款資金

　　B.項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度

　　C.信用狀況下降

　　D.信用狀況良好

　　E.違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：(1)信用狀況下降。(2)不按合同約定支付貸款資金。(3)項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度。(4)違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。

　　96.下列應(yīng)該被認(rèn)定為呆賬的有()。

　　A.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的債權(quán)

　　B.銀行對(duì)債務(wù)作訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過，并與債務(wù)人達(dá)成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，銀行無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)

　　C.對(duì)借款人和擔(dān)保人訴諸法律后，因借款人與擔(dān)保人主體資格不符或消亡等原因。被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)債務(wù)人責(zé)任

　　D.被投資企業(yè)雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，但財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，累計(jì)發(fā)生巨額虧損，已連續(xù)停止經(jīng)營3年以上，且無重新恢復(fù)經(jīng)營改組計(jì)劃的

　　E.被投資企業(yè)財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，累計(jì)發(fā)生巨額虧損，已完成破產(chǎn)清算或清算期超過3年以上的

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:五個(gè)選項(xiàng)都屬于呆賬的認(rèn)定條件，應(yīng)被認(rèn)定為呆賬。

　　97.流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，關(guān)于借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況的內(nèi)容主要包括()。

　　A.借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立(特別是近3年)的成長性、盈利水平和變動(dòng)趨勢(shì)

　　B.流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

　　C.產(chǎn)成品與原材料的價(jià)格比例關(guān)系與變動(dòng)趨勢(shì)

　　D.存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況

　　E.近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動(dòng)趨勢(shì)

　　正確答案:A,C,E

　　解析:流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況主要包括：借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立(特別是近3年)的成長性、盈利水平和變動(dòng)趨勢(shì);產(chǎn)成品與原材料的價(jià)格比例關(guān)系與變動(dòng)趨勢(shì);近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動(dòng)趨勢(shì);產(chǎn)品市場占有份額與變動(dòng)趨勢(shì);近3年原材料進(jìn)口數(shù)量和金額、產(chǎn)成品出口量和創(chuàng)匯額、進(jìn)出口商品盈虧及出口換匯成本分析;主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道;銷售模式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售季節(jié)特點(diǎn)。

　　98.根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分為( )。

　　A.小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　B.中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　C.大型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　D.專業(yè)貸款

　　E.一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　正確答案:B,D,E

　　解析:根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　99.下列選項(xiàng)中，屬于經(jīng)營狀況預(yù)警信號(hào)的有()。

　　A.銷售額下降

　　B.成本上升、收益減少

　　C.喪失多個(gè)財(cái)力雄厚的客戶

　　D.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常

　　E.投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平

　　正確答案:C,D,E

　　解析:在貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中，有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)有：(1)喪失一個(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚。(2)關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常。(3)投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平。(4)工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備等。A、B兩項(xiàng)屬于有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)。

　　100.一個(gè)公司的可持續(xù)增長率取決于()。

　　A.利潤率

　　B.留存利潤

　　C.財(cái)務(wù)杠桿

　　D.營業(yè)成本

　　E.資產(chǎn)使用效率

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:一個(gè)公司的可持續(xù)增長率取決于利潤率、留存利潤、資產(chǎn)使用效率、財(cái)務(wù)杠桿。

　　101.商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮的因素有()。

　　A.借款人的還款記錄

　　B.借款人的還款意愿

　　C.貸款項(xiàng)目的盈利能力

　　D.貸款的擔(dān)保

　　E.貸款償還的法律責(zé)任

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮的因素有：(1)借款人的還款能力。(2)借款人的還款記錄。(3)借款人的還款意愿。(4)貸款項(xiàng)目的盈利能力。(5)貸款的擔(dān)保。 (6)貸款償還的法律責(zé)任。(7)銀行的信貸管理狀況。

　　102.營運(yùn)能力分析常用的比率主要有()。

　　A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　B.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　C.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　D.資產(chǎn)收益率

　　E.所有者權(quán)益收益率

　　正確答案:A,B,C

　　解析:營運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。

　　103.下列選項(xiàng)中，屬于財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的有()。

　　A.企業(yè)保證

　　B.房產(chǎn)擔(dān)保

　　C.債券擔(dān)保

　　D.保險(xiǎn)單擔(dān)保

　　E.股票擔(dān)保

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:貸款擔(dān)�？煞譃槿说膿�(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。財(cái)產(chǎn)擔(dān)�？煞譃椴粍�(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)(例如股票、債券、保險(xiǎn)單等)擔(dān)保。

　　104.企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。

　　A.最高管理者獨(dú)裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)，高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧

　　B.職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低

　　C.企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)

　　D.管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守

　　E.董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:C項(xiàng)屬于可能產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的情形。

　　105.下列關(guān)于貸款檔案管理的說法中，正確的有()。

　　A.永久、20年期貸款檔案應(yīng)由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔

　　B.一般短期貸款適用于4年期，結(jié)清后原則上再保管4年

　　C.一般中、長期貸款適用于20年期，結(jié)清后原則上再保管20年

　　D.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存

　　E.貸款檔案員要在貸款結(jié)清(核銷)后，完成該筆貸款文件的立卷工作，形成貸款檔案

　　正確答案:A,C,D,E

　　統(tǒng) 計(jì)： 本題共被作答93次 ，正確率70% ，易錯(cuò)項(xiàng)為B 。

　　解析:一般短期貸款適用于5年期，結(jié)清后原則上再保管5年。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　106.關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表。下列說法正確的有()。

　　A.不必考慮項(xiàng)目投資資金的來源及構(gòu)成

　　B.可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較

　　C.所計(jì)算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較

　　D.不必考慮還本付息的問題

　　E.可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計(jì)算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出.全部投資均視為自有資金。用該表可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)。

　　107.組合營銷渠道策略又分為()。

　　A.營銷渠道與產(chǎn)品生產(chǎn)相結(jié)合

　　B.營銷渠道與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合

　　C.產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合

　　D.營銷渠道與促銷相結(jié)合

　　E.促銷與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合

　　正確答案:A,B,D

　　解析:C、E兩項(xiàng)不屬于組合營銷渠道戰(zhàn)略。

　　108.對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況的分析，主要是對(duì)()進(jìn)行分析。

　　A.利稅水平

　　B.產(chǎn)銷率

　　C.產(chǎn)品信譽(yù)

　　D.市場占有率

　　E.產(chǎn)品優(yōu)良率

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況的分析，主要包括企業(yè)目前的利稅水平、產(chǎn)銷率、市場占有率、產(chǎn)品優(yōu)良率，并據(jù)此全面評(píng)估與分析投資者的經(jīng)營狀況。

　　109.下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定性分析方法的說法.正確的有()。

　　A.定性分析方法的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性

　　B.定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策

　　C.實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法

　　D.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比.違約概率模型對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高

　　E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:定性分析方法的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法(體系)帶來的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性。故A項(xiàng)說法正確。定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行“是”和“否”的二維決策.難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量。故B項(xiàng)說法正確�！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可采用模型估計(jì)違約概率。故C項(xiàng)說法不正確。與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。故D、E兩項(xiàng)說法正確。

　　110.銀行對(duì)保證人的管理主要內(nèi)容有()。

　　A.審查保證人的資格

　　B.了解保證人的家庭背景

　　C.審查保證人的信用等級(jí)

　　D.分析保證人的保證實(shí)力

　　E.了解保證人的保證意愿

　　正確答案:A,D,E

　　解析:對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①審查保證人的資格;②分析保證人的保證實(shí)力：③了解保證人的保證意愿。

　　111.在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)需考慮的關(guān)鍵因素有()。

　　A.董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生，董事長、總經(jīng)理與監(jiān)事是否兼任

　　B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位

　　C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式

　　D.內(nèi)部決策的程序和方式

　　E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)主要考慮以下幾個(gè)關(guān)鍵要素：①董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生;②董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位;③董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式;④內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。

　　112.下列企業(yè)與銀行的往來活動(dòng)，屬于銀行重點(diǎn)監(jiān)控的異�，F(xiàn)象的有()。

　　A.在銀行的存款大幅上升

　　B.在多家銀行開戶，經(jīng)審查明顯超出其經(jīng)營需要

　　C.既依賴短期貸款，也依賴長期貸款

　　D.還款資金主要為銷售回款

　　E.將項(xiàng)目貸款透過地下錢莊轉(zhuǎn)移到境外

　　正確答案:B,E

　　解析:企業(yè)與銀行往來的異�，F(xiàn)象主要包括：①借款人在銀行的存款大幅下降;②在多家銀行開戶(數(shù)量明顯超過公司經(jīng)營需要);③對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期;④還款來源沒有落實(shí)或還款資金為非銷售回款;⑤貸款超過借款人的合理支付能力;⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款;⑦借款人在資金回籠后.在還款期限來到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)企業(yè)在銀行的存款大幅上升，表明企業(yè)與銀行往來良好.有利于銀行對(duì)企業(yè)的控制。不會(huì)為銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)：C項(xiàng)企業(yè)對(duì)長短期貸款均依賴，并未過多依賴短期貸款，且未要求展期，因而可視企業(yè)為正常;D項(xiàng)企業(yè)還款資金為銷售回款，表明企業(yè)經(jīng)營正常、與銀行往來正常。

　　113.銀行防范質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有()。

　　A.選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物

　　B.對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押

　　C.對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)

　　D.動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記

　　E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評(píng)估公司或?qū)�業(yè)質(zhì)量檢測(cè)部門認(rèn)定

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。對(duì)難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn).應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)�業(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率;選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn).銀行首先必須確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記。

　　114.下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的說法，正確的有()。

　　A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，首先要確保抵押物的真實(shí)性，這就要求信貸人員認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證

　　B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告，并根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折后確定貸款額

　　C.需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效

　　D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同.必須辦理抵押登記，但可認(rèn)為合同有效

　　E.抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財(cái)產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同。必須辦理抵押登記.否則合同就無效。因此，銀行在辦理抵押貸款時(shí)，對(duì)法律規(guī)定需登記的合同。必須切實(shí)做好登記工作.以確保抵押合同的合法有效，D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

　　115.下列關(guān)于資產(chǎn)保全人員維護(hù)債權(quán)的說法，正確的有()。

　　A.資產(chǎn)保全人員應(yīng)妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料

　　B.資產(chǎn)保全人員應(yīng)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)

　　C.向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年

　　D.訴訟時(shí)效一旦屆滿，若債權(quán)人未向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)，則自動(dòng)解除債務(wù)關(guān)系

　　E.保證人和債權(quán)人在合同中未約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的2年內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任

　　正確答案:A,B,C

　　解析:資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個(gè)方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：其一，妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料;其二，確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時(shí)效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請(qǐng)執(zhí)行期限：其三，防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時(shí)效的限制。保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間.雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù).否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

　　116.在計(jì)算國別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一般都采用風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分方法，其優(yōu)點(diǎn)包括()。

　　A.可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化

　　B.基本不受主觀影響

　　C.評(píng)價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確

　　D.可將不同國別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較

　　E.計(jì)算過程簡單

　　正確答案:A,D

　　解析:風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的優(yōu)點(diǎn)在于，可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，從而解決了不同國別風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行比較的難題。故A、D兩項(xiàng)符合題意。其缺陷是受評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對(duì)同樣的國別，評(píng)價(jià)的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性，就需要不斷地反饋結(jié)果，及時(shí)修正。故B、C、E三項(xiàng)不符合題意。

　　117.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說法正確的有()。

　　A.在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息，借款人不用還本

　　B.可以本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取

　　C.寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間

　　D.本息都不用償還，而且銀行不用計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取

　　E.提款期不屬于寬限期

　　正確答案:A,B

　　解析:在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息.直至還款期才向借款企業(yè)收取。

　　118.自主支付在實(shí)際操作中，需要注意()。

　　A.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補(bǔ)充

　　B.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合中國國情的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補(bǔ)充

　　C.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實(shí)貸實(shí)存，自主支付對(duì)于借款人使用貸款并沒有相關(guān)的措施限制，無法確保貸款用于約定用途

　　D.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實(shí)貸實(shí)存

　　E.自主支付對(duì)于借款人使用貸款設(shè)定了相關(guān)的措施限制，以確保貸款用于約定用途

　　正確答案:A,D,E

　　解析:受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補(bǔ)充，而自主支付約定了一定的使用用途，因此B、C兩項(xiàng)說法都是不正確的。

　　119.下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有()。

　　A.以書面形式告知客戶貸款正式受理

　　B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書

　　C.要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料

　　D.擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃

　　E.將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段.業(yè)務(wù)人員應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理.或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書;要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料：擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃：將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。

　　120.項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素包括()。

　　A.國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策

　　B.項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)

　　C.生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況

　　D.資金和基本投入物

　　E.其他生產(chǎn)建設(shè)條件

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素有：①國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策;②項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn);③生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況;④資金和基本投入物;⑤其他生產(chǎn)建設(shè)條件。

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