普通股股東的權(quán)利：

　　1 重大決策參與權(quán) 2 公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán) 3 優(yōu)先認股權(quán) 4 查閱公司資料 5 交易股票

　　清償順序：清算費用――職工工資――社保費用――法定補償――所欠稅款――公司債務(wù)――普通股東

　　我國股票按投資主體分：國家股 法人股 社會公眾股 外資股 債券的特征：償還性 流動性 安全性 收益性

　　債券分類：發(fā)行主體分 (政府債券金融債券 公司債券) 按付息方式分：零息債券 附息債券息票累積債券 浮動利率債券

　　按形態(tài)分類：實物債券憑證式債券記賬式債券 廣義政府債券屬于公共部門債務(wù) 狹義屬政府部門債務(wù)

　　政府債券特征：安全性高 流通性強 收益穩(wěn)定 免稅待遇 國債按資金用途分：赤字國債建設(shè)國債 戰(zhàn)爭國債特種國債

　　儲蓄債券是以個人為發(fā)行對像的非流通國債，一般以吸收個人小額儲蓄為主

　　記賬式國債利率由記賬國債承銷團投標(biāo)確定 儲蓄國債利率由財政部參考存款利率和供求關(guān)系確定

　　公司債券類型：信用公司債 (無擔(dān)保)不動產(chǎn)抵押公司債保證公司債 收益公司債可轉(zhuǎn)換公司債 附認股權(quán)證公司債

　　國際債券特征：資金來源廣發(fā)行規(guī)模大 存在匯率風(fēng)險 有國家主權(quán)保障 以自由兌換貨幣作計量貨幣

　　龍債券是指除日本以外亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家貨幣標(biāo)價的債券

　　投資基金的特點：集合投資 分散風(fēng)險專業(yè)理財 基金的作用：為中小投資者拓寬了渠道 利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展

　　基金托管人可磋商酌情調(diào)低基金托管費經(jīng)證監(jiān)會核準后公告無須召開持有人大會

　　基金投資風(fēng)險：市場風(fēng)險管理能力風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險 巨額贖回風(fēng)險

　　金融衍生工具基本特征：跨期性杠桿性聯(lián)動性 不確定高風(fēng)險性(信用風(fēng)險 市場風(fēng)險流動性風(fēng)險 結(jié)算風(fēng)險運作風(fēng)險 法律風(fēng)險)

　　金融衍生工具按產(chǎn)品形態(tài)和交易場所分：內(nèi)置型衍生工具交易所交易衍生工具OTC 交易的衍生工具

　　金融衍生工具按自身交易方法及特點分類：金融遠期合約金融期貨金融期權(quán) 金融互換 結(jié)構(gòu)化金融衍生工具

　　按基礎(chǔ)工具分類：股權(quán)類(股票期貨股票期權(quán)股票指數(shù)期貨股票指數(shù)期權(quán)及混合交易合約)利率類(遠期利率協(xié)議利率期貨利率期權(quán) 利率互

　　換及混合交易合約) 貨幣類 (外匯合約貨幣期貨 貨幣期權(quán)貨幣互換及合約的混合交易合約)信用類 (信用互換信用聯(lián)結(jié)票據(jù)) 其它類

　　金融衍生工具的創(chuàng)新：風(fēng)險管理型創(chuàng)新增強流動型創(chuàng)新信用創(chuàng)造型創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

　　期權(quán)的權(quán)利期間與時間價值存在同方向但非線性影響 基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生收益將使看漲期權(quán)價格下跌，看跌期權(quán)價格上長升

　　權(quán)證的要素包括：類別 標(biāo)的行權(quán)價格 存續(xù)時間 (6 個月以上 24 個月以下)行權(quán)日期行權(quán)結(jié)算方式 行權(quán)比例

　　可轉(zhuǎn)債換發(fā)行時證券的性質(zhì)分：可轉(zhuǎn)換債券可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　存托憑證(DR)也稱預(yù)托憑證 對發(fā)行人的優(yōu)點：A 市場容量大，籌資能力強 B 避開直接發(fā)行股票債券的法律要求，上市手續(xù)簡單成本低

　　ADR 對投資者的優(yōu)點：以美元交易,國內(nèi)清算ADR 須經(jīng)美國證監(jiān)會注冊有助于保障投資者的權(quán)益 股利發(fā)放以美元支付 規(guī)避投資政策限制

　　資產(chǎn)證券化分類： 按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類(不動產(chǎn)證券化應(yīng)收賬款證券化信貸資產(chǎn)證券化 未來收益證券化債券組合證券化)

　　按地域分類 (境內(nèi)資產(chǎn)證券化離岸資產(chǎn)證券化) 證券化產(chǎn)品的屬性分類(股權(quán)型 債權(quán)型 混合型)

　　資產(chǎn)證券化當(dāng)事人包括：發(fā)起人(原始權(quán)益人大型工商企業(yè)及金融機構(gòu))特定目的機構(gòu)(為發(fā)起人的資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券化的產(chǎn)品機構(gòu))