2009年證券從業(yè)資格考試證券投資基金知識(shí)輔導(dǎo)(4)

　　第二節(jié) 基金管理公司治理結(jié)構(gòu)

　　一、基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求

　　1、公司的治理結(jié)構(gòu)能夠使股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層之間的職責(zé)明確，既相互協(xié)助、又互相制衡;各自按有關(guān)法規(guī)、公司章程和基金合同的規(guī)定分別行使職權(quán)。

　　2、 實(shí)行獨(dú)立董事制度，并保證獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用。

　　3、 獨(dú)立完善的內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制。

　　二、我國(guó)對(duì)基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的主要規(guī)定

　　(一) 總體要求

　　建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵(lì)約束合理的治理結(jié)構(gòu)，保持公司規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)基金份額持有人的利益。

　　(二) 基金管理公司治理方面的基本原則

　　1、基金份額持有人利益優(yōu)先原則。

　　2、公司獨(dú)立運(yùn)作原則

　　3、強(qiáng)化制衡機(jī)制原則

　　4、維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則

　　5、股東誠(chéng)信與合作原則

　　6、公平對(duì)待原則

　　7、業(yè)務(wù)與信息隔離原則

　　8、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作公開(kāi)、透明原則

　　9、長(zhǎng)效激勵(lì)約束原則

　　10、人員敬業(yè)原則

　　(三) 獨(dú)立董事制度

　　基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。

　　需要2/3以上獨(dú)立董事通過(guò)的事項(xiàng)(共4條)

　　(四) 督察長(zhǎng)制度

　　1、按照相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)建立健全督察長(zhǎng)制度。

　　2、督察長(zhǎng)是高級(jí)管理人員

　　3、督察長(zhǎng)由總經(jīng)理提名，董事會(huì)任命，并經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。

　　4、督察長(zhǎng)業(yè)務(wù)職責(zé)應(yīng)當(dāng)涵蓋基金公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　5、公司應(yīng)當(dāng)保證督察長(zhǎng)工作的獨(dú)立性。

　　第三節(jié) 基金管理公司組織架構(gòu)

　　有效的組織構(gòu)架是實(shí)現(xiàn)有效管理的基礎(chǔ)。

　　一、專業(yè)委員會(huì)

　　(一)投資決策委員會(huì)

　　投資決策委員會(huì)是基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)，是非常設(shè)的議事機(jī)構(gòu)。投資決策委員會(huì)對(duì)基金經(jīng)理授權(quán)，決定基金經(jīng)理的任免。

　　(二)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)

　　也是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般由副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成。

　　二、投資管理部門

　　(一)投資部

　　(二)研究部

　　(三)交易部

　　三、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　(一)監(jiān)察稽核部

　　(二)風(fēng)險(xiǎn)管理部

　　四、市場(chǎng)營(yíng)銷部門

　　(一)市場(chǎng)部

　　(二)機(jī)構(gòu)理財(cái)部

　　五、基金運(yùn)營(yíng)部門(包括基金清算和基金會(huì)計(jì)兩部門)

　　六、后臺(tái)支持部門

　　(一)行政管理部

　　(二)信息技術(shù)部

　　(三)財(cái)務(wù)部