2009年證券從業(yè)考試《證券交易》重要考點(diǎn)串講

　　第八章 證券市場(chǎng)法律制度與監(jiān)管(1-2)

　　第一節(jié)　證券市場(chǎng)法律法規(guī)

　　1、《中華人民共和國(guó)證券法》的調(diào)整對(duì)象為證券市場(chǎng)各類(lèi)參與主體，其范圍涵蓋了證券發(fā)行、證券交易和監(jiān)督，其核心旨在保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益。它共分十二章，分別為：總則、證券發(fā)行、證券交易、上市公司收購(gòu)、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任和附則。

　　2、《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的禁止行為：第一，在證券發(fā)行方面;第二，在信息披露方面;第三，在業(yè)務(wù)經(jīng)紀(jì)方面;第四，在從業(yè)人員管理方面;第五，在證券交易方面;第六，在上市公司收購(gòu)方面。

　　3、《中華人民共和國(guó)公司法》的調(diào)整對(duì)象為公司的組織和行為，其范圍包括股份有限公司和有限責(zé)任公司，其核心旨在保護(hù)公司、股東和債券人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序�！豆�司法》共分十一章、二百三十條，對(duì)在中國(guó)境內(nèi)有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)，股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)，股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓?zhuān)�公司債券、公司�?cái)務(wù)和會(huì)計(jì)，公司合并和分立、公司破產(chǎn)，解散和清算，外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任的等內(nèi)容制定了相應(yīng)的法律條款。

　　4、《公司法》規(guī)定的禁止行行為。

　　5、《中華人民共和國(guó)刑法》對(duì)公司犯罪的規(guī)定：第一，虛報(bào)注冊(cè)資本與虛假出資罪;第二，隱瞞重大事實(shí)罪;第三，行賄罪�！缎谭ā穼�(duì)證券犯罪的規(guī)定：第一，欺詐發(fā)行股票、債券罪;第二，提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪;第三，擅自發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券罪;第四，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪;第五，編造并傳播影響證券交易虛假信息罪;第六，誘騙他人買(mǎi)賣(mài)證券罪;第七，操縱證券市場(chǎng)罪。

　　6、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》共七章五十二條，內(nèi)容包括總則，會(huì)計(jì)核算，公司、企業(yè)會(huì)計(jì)核算的特別規(guī)定，會(huì)計(jì)監(jiān)督，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員，法律責(zé)任，附則�！稌�(huì)計(jì)法》規(guī)定的禁止性行為：第一，第一責(zé)任人禁止行為;第二，會(huì)計(jì)核算禁止行為;第三，其他禁止性行為。

　　7、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的基本內(nèi)容，《中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》的基本內(nèi)容，《禁止證券欺詐行為暫行辦法》的基本內(nèi)容，《證券期貨投資咨詢管理暫行辦法》的基本內(nèi)容，《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理暫行規(guī)定》的基本內(nèi)容，《證券市場(chǎng)禁入暫行規(guī)定》的基本內(nèi)容。

　　第二節(jié)　證券市場(chǎng)監(jiān)管體系

　　1、證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義：第一，加強(qiáng)證券市場(chǎng)監(jiān)督是保障廣大投資者權(quán)益的需要;第二，加強(qiáng)證券市場(chǎng)監(jiān)管是維護(hù)市場(chǎng)良好秩序的需要;第三，加強(qiáng)證券市場(chǎng)監(jiān)管是發(fā)展和完善證券市場(chǎng)體系的需要;第四，加強(qiáng)證券市場(chǎng)監(jiān)管是提高證券市場(chǎng)效率的需要。

　　2、證券市場(chǎng)監(jiān)管的原則：第一，依法管理原則;第二，保護(hù)投資者權(quán)益原則;第三，“三公”原則;第四，監(jiān)督與自律相結(jié)合的原則。

　　3、證券市場(chǎng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)有：第一，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，包括中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu);第二，自律性管理機(jī)構(gòu)，包括證券交易所和證券業(yè)協(xié)會(huì)。

　　4、證券市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象：第一，對(duì)證券市場(chǎng)主體的監(jiān)管;第二，對(duì)證券市場(chǎng)客體的監(jiān)管;第三，對(duì)證券中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

　　5、證券市場(chǎng)監(jiān)管內(nèi)容：第一，信息披露;第二，操縱市場(chǎng);第三，欺詐行為;第四，內(nèi)幕交易。

　　6、信息披露的意義：第一，有利于價(jià)值的判斷;第二，防止信息濫用;第三，利于監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理;第四，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng);第五，提高證券市場(chǎng)效率。

　　7、信息披露的基本要求：第一，全面性;第二，真實(shí)性;第三，時(shí)效性。

　　第九章 證券業(yè)從業(yè)人員的資格管理和行為規(guī)范(1-2)

　　第一節(jié)　證券業(yè)從業(yè)人員的資格管理

　　1、證券從業(yè)人員是指證券中介機(jī)構(gòu)中一些特定崗位的人員，可分為管理人員和專(zhuān)業(yè)人員兩類(lèi)。

　　2、從業(yè)人員的資格種類(lèi)：第一，證券承銷(xiāo)從業(yè)資格;第二，證券經(jīng)紀(jì)從業(yè)資格;第三，證券投資咨詢從業(yè)資格。

　　3、高級(jí)管理人員的從業(yè)資格，證券從業(yè)人員的從業(yè)資格。

　　4、證券業(yè)從業(yè)人員資格考試與注冊(cè)制度，資格考試的申請(qǐng)條件、考試組織與證書(shū)、資格認(rèn)定，注冊(cè)和資格維持。

　　第二節(jié)　證券從業(yè)從業(yè)人員的行為準(zhǔn)則

　　1、證券從業(yè)人員行為規(guī)范的作用：第一，規(guī)范證券業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)行為，保證證券市場(chǎng)的良好秩序，促進(jìn)證券業(yè)的健康發(fā)展;第二，提高證券業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，完善從業(yè)人員的人格，建立高素質(zhì)的從業(yè)人員隊(duì)伍;第三，健全證券業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，樹(shù)立證券業(yè)良好的職業(yè)風(fēng)氣和職業(yè)形象。

　　2、證券業(yè)從業(yè)人員行為規(guī)范的內(nèi)容：第一，正直誠(chéng)信;第二，勤勉盡責(zé);第三，廉潔保密;第四，自律守法。

　　3、證券業(yè)從業(yè)人員的行為準(zhǔn)則：第一，保證性行為;第二，禁止性行為。