第三節(jié) 《商業(yè)銀行法》

　　l 一、重要事件

　　l 　　1995年5月10日，通過《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(以下簡稱《商業(yè)銀行法》)對商業(yè)銀行的法律地位、業(yè)務、管理等做了全面規(guī)定，是我國專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉型的重要里程碑。

　　l 2003年12月27日，《商業(yè)銀行法》進行了修正

　　立法宗旨：以保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產質量，　加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經濟的發(fā)展為立法宗旨。

　　二、商業(yè)銀行法律地位與經營原則(新增)

　　(一)主營業(yè)務

　　1.吸收公眾存款;

　　2.發(fā)放短期、中期和長期貸款;

　　3.辦理國內外結算;

　　4.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);

　　5.發(fā)行金融債券;

　　6.代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;

　　7.買賣政府債券、金融債券;

　　8.從事同業(yè)拆借;

　　9.買賣、代理買賣外匯;

　　10.從事銀行卡業(yè)務;

　　11.提供信用證服務及擔保;

　　12.代理收付款項及代理保險業(yè)務;

　　13.提供保管箱服務;

　　14.經銀監(jiān)會批準的其他業(yè)務。

　　商業(yè)銀行章程載明的業(yè)務范圍依法須報經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準方可生效，經營結匯、售匯業(yè)務，還須中國人民銀行批準。

　　(二)經營原則

　　《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

　　商業(yè)銀行“三性”中，安全性最優(yōu)，其次為流動性，效益性。

　　三、商業(yè)銀行組織結構(新增)

　　(一)全國性商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行

　　根據(jù)《商業(yè)銀行法》，按照商業(yè)銀行的業(yè)務活動范圍不同，我國境內商業(yè)銀行分為全國性商業(yè)銀行(國有控股大型商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、股份制商業(yè)銀行等)和區(qū)域性商業(yè)銀行(城市商業(yè)銀行，農村商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行，農村信用社)兩類。

　　設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。

　　設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。

　　(二)國有獨資商業(yè)銀行

　　(三)總行和分支機構

　　設立分支機構必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。

　　商業(yè)銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。商業(yè)銀行對其分支機構實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調度資金，分級管理的財務制度。

　　商業(yè)銀行撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的百分之六十。

　　經批準設立的商業(yè)銀行及其分支機構，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以公告。

　　商業(yè)銀行及其分支機構自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當理由超過六個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構吊銷其經營許可證，并予以公告。

　　四、商業(yè)銀行業(yè)務規(guī)則

　　(一)存款業(yè)務規(guī)則

　　1.存款及辦理原則

　　《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

　　2.存款業(yè)務的基本法律規(guī)則

　　(1)經營存款業(yè)務特許制

　　未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

　　未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由銀監(jiān)會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款。

　　2)以合法正當方式吸收存款

　　商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款。

　　否則，由銀監(jiān)會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　(3)依法保護存款人合法權益

　　商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人的存款。

　　商業(yè)銀行有無故拖延、拒絕支付存款本金和利息，違反票據(jù)承兌等結算業(yè)務規(guī)定，或其他違反本法規(guī)定對存款人或者其他客戶造成損害的行為之一，對存款人或者其他客戶造成財產損害的，應當承擔支付遲延履行的利息以及其他民事責任。并由銀監(jiān)會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款。

　　3.對單位和個人存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序

　　對個人儲蓄存款，除法律另有規(guī)定外，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃。

　　對單位存款，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃。

　　商業(yè)銀行非法查詢、凍結、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款，對存款人或者其他客戶造成財產損害的，應當承擔支付遲延履行的利息以及其他民事責任。并由銀監(jiān)會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款。

　　(二)貸款業(yè)務規(guī)則

　　1.貸款業(yè)務指標

　　商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務應當按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率

　　商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產負債比例管理的規(guī)定：

　　(1)資本充足率不得低于百分之八;

　　(2)貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五;

　　(3)流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五;

　　(4)對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十;

　　(5)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對資產負債比例管理的其他規(guī)定。

　　2.貸款業(yè)務風控規(guī)則

　　(1)商業(yè)銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。

　　(2)商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。

　　(3)商業(yè)銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。

　　(4)商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款;向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

　　其中，關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，及其投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織;優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，是指在發(fā)放貸款額度、擔保額度條件等方面違反公平原則給予關系人較一般借款人優(yōu)越的條件。

　　(5)同業(yè)拆借。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。

　　(6)商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付人賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應當公布。

　　(7)商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。

　　3.貸款業(yè)務保障規(guī)則

　　(1)任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔保。

　　(2)借款人應當按期歸還貸款的本金和利息。借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋嗬�。商業(yè)銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起二年內予以處分。借款人到期不歸還信用貸款的，應當按照合同約定承擔責任。

　　(三)銀行業(yè)務管理規(guī)定(新增)

　　1.營業(yè)時間和服務收費

　　2.財務管理制度

　　3.管理監(jiān)督制度

　　商業(yè)銀行應當按照有關規(guī)定，制定本行的業(yè)務規(guī)則，建立、健全本行的風險管理和內部控制制度。

　　商業(yè)銀行應當建立、健全本行對存款、貸款、結算、呆賬等各項情況的稽核、檢查制度。商業(yè)銀行對分支機構應當進行經常性的稽核和檢查監(jiān)督。

　　第四節(jié) 《反洗錢法》

　　一、 洗錢的概念、過程及方式

　　(一)洗錢的概念及洗錢過程

　　洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。

　　洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢者交錯運用不同的方法，以達到洗錢的目的。

　　1 . 處置階段

　　將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最易被偵查到的階段。

　　2 . 培植階段

　　通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

　　3 . 融合階段

　　又稱甩干，為犯罪得來的財富提供表面合法掩蓋。在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的犯罪收益，將清洗后的錢集中起來使用。

　　(二)洗錢的常見方式

　　1 . 借用金融機構

　　匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。

　　2 . 保密天堂

　　瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬等，其特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法(允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司)和嚴格的公司保密法。

　　3 . 空殼公司

　　亦稱提名人公司，指為匿名公司所有權人提供的一種公司結構。

　　4 . 現(xiàn)金密集行業(yè)

　　以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店作掩護，通過虛假交易將犯罪收益宣布為經營的合法收入。

　　5 . 偽造商業(yè)票

　　洗錢者首先將犯罪收益存入甲國銀行，并用其購買信用證，該信用證用于某項虛構的從乙國到甲國的商品進口交易，然后用偽造的提貨單在乙國的銀行兌現(xiàn)。有時犯罪者也利用一些真實的商業(yè)交易來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價格上做文章。

　　6 . 走私

　　洗錢者將現(xiàn)金通過種種方式偷運到其他的國家，由其他的洗錢者對偷運的現(xiàn)金進行處理。除了現(xiàn)金走私外，洗錢者還通過貴金屬或藝術品的走私來清洗犯罪收益。

　　7 . 利用犯罪所得直接購置不動產和動產

　　如直接購買別墅、飛機、金融債券等，然后再在轉賣中套取貨幣現(xiàn)金存入銀行，逐漸演變成合法的貨幣資金。

　　8 . 通過證券和保險業(yè)洗錢

　　在世界經濟全球化和現(xiàn)代化計算機網絡等高新技術支持的條件下，巨額金融交易瞬間就可以在全球范圍內完成。

　　(一)大事記：

　　二、反洗錢的監(jiān)管機構及職責

　　(一)中國人民銀行反洗錢職責

　　1 . 組織協(xié)調全國的反洗錢工作、負責反洗錢資金監(jiān)測;

　　2 . 制定或會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定金融機構反洗錢規(guī)章;

　　3 . 監(jiān)督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況;

　　4 . 在職責范圍內調查可疑交易活動;

　　5 . 接受單位和個人對洗錢活動的舉報;

　　6 . 向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動;

　　7 . 向國務院有關部門、機構定期通報反洗錢工作情況;

　　8 . 根據(jù)國務院授權，代表中國政府與外國政府和有關國際組織開展反洗錢合作;

　　9 . 法律和國務院規(guī)定的有關反洗錢的其他職責。

　　(二)銀監(jiān)會反洗錢職責

　　1 . 參與制定所監(jiān)督管理的金融機構反洗錢規(guī)章;

　　2 . 對所監(jiān)督管理的金融機構提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內部控制制度的要求;

　　3 . 發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關報告;

　　4 . 審查新設金融機構或金融機構增設分支機構的反洗錢內部控制制度方案，對不符合《反洗錢法》規(guī)定的設立申請，不予批準

　　5 . 法律和國務院規(guī)定的有關反洗錢的其他職責。

　　(三)商業(yè)銀行的反洗錢義務

　　1 . 建立反洗錢內部控制制度;

　　2 . 建立客戶身份識別制度;

　　3 . 建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;

　　4 . 建立大額交易和可疑交易報告制度;

　　5 . 按照反洗錢預防、監(jiān)控制度要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作等。

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