第 1 頁(yè)：選擇題

第 3 頁(yè)：多選題

第 4 頁(yè)：判斷題

　　題號(hào):42

　　關(guān)于市場(chǎng)約束的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是()

　　A、市場(chǎng)約束機(jī)制在新資本協(xié)議出臺(tái)前只存在于監(jiān)管框架的理論中

　　B、市場(chǎng)約束的目的在于保證市場(chǎng)提供另一層面的監(jiān)督

　　C、市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)，包括存款人、債權(quán)人、銀行股東等

　　D、這些利益相關(guān)者采取的舉措，會(huì)對(duì)銀行在金融市場(chǎng)上的運(yùn)作產(chǎn)生多方面的影響

　　參考答案：A

　　題號(hào):43

　　對(duì)于我國(guó)銀行信息披露審計(jì)情況的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是()

　　A、我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)是沿襲了行政模式設(shè)置的，管理層次多、委托代理關(guān)系復(fù)雜是這種機(jī)構(gòu)設(shè)置的特點(diǎn)，這給信息披露增加了難度，導(dǎo)致銀行縱向和橫向機(jī)構(gòu)之間信息不完全、不對(duì)稱現(xiàn)象嚴(yán)重，道德風(fēng)險(xiǎn)增加

　　B、許多銀行不完全掌握所屬分支機(jī)構(gòu)的信息，造成監(jiān)管控制不力，違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違法犯罪問(wèn)題不斷發(fā)生。委托代理雙方信息不對(duì)稱必然導(dǎo)致代理成本膨脹和控制成本上升，并嚴(yán)重影響委托代理效率

　　C、我國(guó)銀行執(zhí)行的是外部審計(jì)，但來(lái)自政府的審計(jì)其目的主要是國(guó)有資產(chǎn)的管理和稅收的征繳，并需要引入民間審計(jì)

　　D、目前，我國(guó)銀行仍然沒(méi)有適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可遵循，對(duì)相關(guān)銀行會(huì)計(jì)事項(xiàng)沒(méi)有嚴(yán)格、統(tǒng)一的規(guī)定，各家銀行的資產(chǎn)負(fù)債分類有很大的差別，對(duì)資本充足率的計(jì)算、壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提也不盡相同

　　參考答案：C

　　題號(hào):44

　　在計(jì)算資本充足率時(shí)，下列哪項(xiàng)表內(nèi)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%?()

　　A、我國(guó)中央政府的債權(quán)

　　B、中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)

　　C、企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)

　　D、個(gè)人住房按揭貸款

　　參考答案：C

　　題號(hào):45

　　風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由六個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程。在這些步驟或環(huán)節(jié)中，()是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的落腳點(diǎn)，也是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管制度有效性的根本所在。

　　A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　B、規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

　　C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

　　D、監(jiān)管效果評(píng)價(jià)

　　參考答案：D

　　題號(hào):46

　　CAMELS評(píng)級(jí)，是國(guó)際通用的、系統(tǒng)評(píng)價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)管理狀況的一個(gè)方法體系。該方法體系包括六大要素評(píng)級(jí)和一個(gè)綜合評(píng)級(jí)，也稱駱駝評(píng)級(jí)。除了資產(chǎn)質(zhì)量、管理和營(yíng)利性之外，還包括哪三個(gè)因素?()

　　A、資本充足性、負(fù)債比率、客戶結(jié)構(gòu)

　　B、核心競(jìng)爭(zhēng)力、負(fù)債比率、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

　　C、核心競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、客戶結(jié)構(gòu)

　　D、資本充足性、流動(dòng)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

　　參考答案：D

　　題號(hào):47

　　根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中流動(dòng)性缺口率的定義為()

　　A、30天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額

　　B、60天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額

　　C、90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額

　　D、120天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去120天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額

　　參考答案：C

　　題號(hào):48

　　銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為五個(gè)方面，其中之一是利益沖突論。是說(shuō)銀行通常存在擴(kuò)大其資產(chǎn)規(guī)模而增加利潤(rùn)的潛在動(dòng)力。但由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)成本，容易引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)在信貸配給方面的()問(wèn)題，造成金融市場(chǎng)效率低下。

　　A、盲目擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)增大

　　B、逆向選擇和風(fēng)險(xiǎn)增大

　　C、逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)

　　D、盲目擴(kuò)張和道德風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：C

　　題號(hào):49

　　在我國(guó)，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從我國(guó)目前的市場(chǎng)環(huán)境和法治環(huán)境出發(fā)，明確我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是()

　　A、維護(hù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)威

　　B、違法必究，杜絕銀行的違法活動(dòng)

　　C、保證中國(guó)人民銀行制定的貨幣政策順利執(zhí)行

　　D、促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。

　　參考答案：D

　　題號(hào):50

　　按照銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競(jìng)爭(zhēng)論，認(rèn)為銀行業(yè)先天存在()與()的悖論。因此需要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出進(jìn)行適當(dāng)限制和管理

　　A、壟斷與競(jìng)爭(zhēng)

　　B、成本和收益

　　C、風(fēng)險(xiǎn)和收益

　　D、擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：A

　　題號(hào):51

　　關(guān)于外部審計(jì)與監(jiān)督檢查關(guān)系的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是()

　　A、發(fā)展和完善注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度，確立權(quán)威中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立審計(jì)職能，嚴(yán)格規(guī)范信息披露主體對(duì)信息披露行為的主要責(zé)任，是增強(qiáng)信息披露真實(shí)性、可靠性、及時(shí)性、有效性的保障

　　B、加強(qiáng)銀行內(nèi)部的審計(jì)監(jiān)督，建立由法人統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的相對(duì)獨(dú)立高效的內(nèi)部審計(jì)體制，形成以民間審計(jì)為核心的獨(dú)立審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合的監(jiān)督體系顯得尤為迫切

　　C、近年來(lái)，西方各國(guó)政府及商業(yè)銀行斥巨資建設(shè)的銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)管理與控制系統(tǒng)，將商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針、政策、業(yè)務(wù)操作規(guī)范及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，特別是信貸管理、國(guó)際結(jié)算及衍生交易風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范、控制與化解制度納入系統(tǒng)管理

　　D、我國(guó)可以借鑒經(jīng)驗(yàn)，研究建立實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，將所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全部納入計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)，使各業(yè)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)都能夠方便地調(diào)閱和進(jìn)行及時(shí)業(yè)務(wù)信息監(jiān)控

　　參考答案：A

　　題號(hào):52

　　商業(yè)銀行的資本可以定義為三類。其中，()是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。它強(qiáng)調(diào)的是對(duì)資本的有償占用。

　　A、賬面資本

　　B、經(jīng)濟(jì)資本

　　C、監(jiān)管資本

　　D、風(fēng)險(xiǎn)資本

　　參考答案：B

　　題號(hào):53

　　在計(jì)算資本充足率時(shí)，對(duì)于表外項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重要按照兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算。首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù),獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。下列哪一項(xiàng)表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%?()

　　A、等同于貸款的業(yè)務(wù)

　　B、某些交易相關(guān)的或有負(fù)債，包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付保函、預(yù)留金保函等

　　C、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，如有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證

　　D、信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購(gòu)買(mǎi)協(xié)議

　　參考答案：C

　　題號(hào):54

　　CAMELS評(píng)級(jí)體系需對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)級(jí)，下列哪一項(xiàng)屬于資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)級(jí)時(shí)應(yīng)考慮的因素?()

　　A、資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)資本的影響，如資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的充足程度

　　B、無(wú)形資產(chǎn)對(duì)資本的影響

　　C、表內(nèi)外資產(chǎn)中各口徑的問(wèn)題資產(chǎn)的金額、結(jié)構(gòu)分布、問(wèn)題嚴(yán)重程度以及變化趨勢(shì)

　　D、銀行進(jìn)入資本市場(chǎng)或通過(guò)其他渠道增加資本的能力

　　參考答案：C

　　題號(hào):55

　　在資本監(jiān)管要要點(diǎn)里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，未設(shè)置董事會(huì)的，由()負(fù)責(zé)。

　　A、高級(jí)管理層

　　B、行長(zhǎng)

　　C、風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)

　　D、銀行發(fā)言人

　　參考答案：B

　　題號(hào):56

　　關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容，下面表述中不正確的是()。

　　A、監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)評(píng)估銀行內(nèi)部控制的質(zhì)量

　　B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)識(shí)到公司治理的重要性及其對(duì)銀行業(yè)績(jī)的影響

　　C、監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮向銀行發(fā)布建立統(tǒng)一的公司治理方式并積極實(shí)踐的指引

　　D、監(jiān)管機(jī)構(gòu)可利用準(zhǔn)入和監(jiān)管流程評(píng)價(jià)被提名的董事和管理層的專業(yè)技能和誠(chéng)信水平

　　參考答案：C

　　題號(hào):57

　　流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)包括：流動(dòng)性比例、超額備付金比率、核心負(fù)債比例和流動(dòng)性缺口比率，按照本幣和外幣分別計(jì)算。其中流動(dòng)性指標(biāo)的計(jì)算公式是()，該指標(biāo)不得()

　　A、流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×

　　B、100%低于25%

　　C、流動(dòng)性資產(chǎn)余額/負(fù)債余額×

　　D、100%高于25%參考答案：A

　　題號(hào):58

　　監(jiān)管部門(mén)通過(guò)()和()等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的銀行機(jī)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)糾正和處置安排，確保銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

　　A、事前監(jiān)督事后監(jiān)督

　　B、定期監(jiān)督臨時(shí)監(jiān)督

　　C、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　D、長(zhǎng)期監(jiān)督短期監(jiān)督

　　參考答案：C

　　題號(hào):59

　　準(zhǔn)備金充足程度指標(biāo)包括信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率和非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率。其中，信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率為授信資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，這一指標(biāo)()

　　A、不能高于100%

　　B、不得低于100%

　　C、不得低于8%

　　D、不得高于12.5%

　　參考答案：B

　　題號(hào):60

　　監(jiān)管原則是是對(duì)監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循()四項(xiàng)基本原則。

　　A、公平、公開(kāi)、公正、效率

　　B、依法、平等、競(jìng)爭(zhēng)、效率

　　C、權(quán)威、公開(kāi)、公平、效率

　　D、依法、公開(kāi)、公正、效率

　　參考答案：D

　　題號(hào):61

　　關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是()

　　A、專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

　　B、保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

　　C、如果以上這些專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

　　D、這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

　　參考答案：C

　　題號(hào):62

　　商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額為重估儲(chǔ)備。若銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為，重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過(guò)重估儲(chǔ)備的()

　　A、60%

　　B、70%

　　C、80%

　　D、100%參考答案：B

　　題號(hào):63

　　銀行特殊的資本結(jié)構(gòu)是市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的必要性之一。這種特殊性表現(xiàn)在()

　　A、資產(chǎn)流動(dòng)性高

　　B、股權(quán)分散

　　C、負(fù)債期限較短

　　D、負(fù)債比例高于工商企業(yè)

　　參考答案：D

　　題號(hào):64

　　監(jiān)管理念是指在監(jiān)管實(shí)踐中遵循的指導(dǎo)思想。監(jiān)管理念既來(lái)源于監(jiān)管實(shí)踐，是對(duì)監(jiān)管實(shí)踐的總結(jié)，又指導(dǎo)銀行監(jiān)管實(shí)踐，是實(shí)施銀行業(yè)監(jiān)管的行為準(zhǔn)則。在認(rèn)真總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)提出了()的監(jiān)管理念。

　　A、“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”

　　B、“管董事會(huì)、管風(fēng)險(xiǎn)、管利潤(rùn)、提高透明度”

　　C、“管人事、管經(jīng)營(yíng)、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度”

　　D、“管董事會(huì)、管風(fēng)險(xiǎn)、管經(jīng)營(yíng)、提高透明度”

　　參考答案：A

　　題號(hào):65

　　資本充足程度指標(biāo)包括核心資本充足率和資本充足率。資本充足率指標(biāo)監(jiān)管參數(shù)值遵循《巴塞爾資本協(xié)議的要求》，下列關(guān)于監(jiān)管參數(shù)值的說(shuō)法，哪一項(xiàng)是錯(cuò)誤的?()

　　A、商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于4%

　　B、總資本充足率不得低于8%

　　C、附屬資本最高不得超過(guò)核心資本的100%

　　D、附屬資本最高不得超過(guò)核心資本的12.5%

　　參考答案：D

　　題號(hào):66

　　依據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》(銀發(fā)[2001]416號(hào))，次級(jí)類貸款定義為()

　　A、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影因素

　　B、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失

　　C、次級(jí)類貸款定義為借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失

　　D、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分

　　參考答案：C

　　題號(hào):67

　　流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)中，人民幣超額備付金的比率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%，其比例不得低于2%.關(guān)于外幣超額備付金比率的計(jì)算公式是()

　　A、(在中國(guó)人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/外幣各項(xiàng)存款期末余額×

　　B、100%，

　　C、(在中國(guó)人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款+存入同業(yè)外匯款項(xiàng)+外匯現(xiàn)金)/外幣各項(xiàng)存款期末余額×

　　D、100%，參考答案：B

　　題號(hào):68

　　監(jiān)管部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括以下幾個(gè)方面：即內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià)、監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)、信息交流與反饋評(píng)價(jià)。下列屬于內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)的是()

　　A、內(nèi)部控制政策和目標(biāo)

　　B、商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制

　　C、應(yīng)急準(zhǔn)備與處置情況

　　D、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制方案

　　參考答案：A

　　題號(hào):69

　　商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的目的是追求利潤(rùn)最大化。其盈利能力狀況也是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)管的。資本金收益率屬于盈利能力監(jiān)管指標(biāo)，下列關(guān)于這一指標(biāo)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

　　A、資本收益率也稱為股本收益率

　　B、其計(jì)算公式為：稅前收入/資本金總額

　　C、該指標(biāo)可以審查銀行資本或股本的盈利能力

　　D、一般來(lái)說(shuō)，資本金盈利率較高，達(dá)到或超出行業(yè)平均水平的銀行應(yīng)該是比較好的銀

　　行

　　參考答案：B

　　題號(hào):70

　　對(duì)于商業(yè)銀行信息披露的內(nèi)容也有相關(guān)的監(jiān)管規(guī)定，下列哪一項(xiàng)屬于對(duì)銀行資本結(jié)構(gòu)的定性信息披露()

　　A、集團(tuán)中適用資本協(xié)議的母公司名稱

　　B、一級(jí)資本和二級(jí)資本的扣除額

　　C、對(duì)銀行目前和未來(lái)業(yè)務(wù)以及評(píng)估資本充足率的方法進(jìn)行簡(jiǎn)要闡述

　　D、介紹所有資本工具的特征及情況，特別是創(chuàng)新、復(fù)雜或混合資本工具的情況

　　參考答案：D

　　題號(hào):71

　　對(duì)于上市銀行，應(yīng)當(dāng)履行信息披露的基本義務(wù)。上市銀行的信息披露主要分為()和()兩類。

　　A、年度報(bào)告中期報(bào)告

　　B、簡(jiǎn)要報(bào)告詳細(xì)報(bào)告

　　C、監(jiān)管報(bào)告市場(chǎng)報(bào)告

　　D、定期報(bào)告臨時(shí)報(bào)告

　　參考答案：D

　　題號(hào):72

　　計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)，是指原始期限最少在五年以上的次級(jí)債務(wù)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，可列入附屬資本。在距到期日前最后五年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%。如一筆十年期的次級(jí)債券，第八年計(jì)入附屬資本的數(shù)量為()

　　A、80%

　　B、60%

　　C、40%

　　D、20%參考答案：B

　　題號(hào):73

　　銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()

　　A、依法、公開(kāi)、公正、效率

　　B、公平、公開(kāi)、公正、效率

　　C、公平、公開(kāi)、有效、適當(dāng)依法、公開(kāi)、公正、適當(dāng)參考答案：A

　　題號(hào):74

　　2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，()形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

　　A、資本結(jié)構(gòu)、外部審計(jì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

　　B、資本要求、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)紀(jì)律

　　C、資本要求、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

　　D、資本結(jié)構(gòu)、外部審計(jì)、市場(chǎng)紀(jì)律

　　參考答案：B

　　題號(hào):75

　　關(guān)于內(nèi)控評(píng)價(jià)的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是()

　　A、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括過(guò)程評(píng)價(jià)與結(jié)果評(píng)價(jià)，過(guò)程評(píng)價(jià)側(cè)重對(duì)內(nèi)部控制主要目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的評(píng)價(jià)

　　B、商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)測(cè)和改進(jìn)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制

　　C、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是指對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果獨(dú)立開(kāi)展的調(diào)查、評(píng)估、測(cè)試和分析的系統(tǒng)性活動(dòng)

　　D、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的目標(biāo)是促使商業(yè)銀行切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)并認(rèn)真執(zhí)行

　　參考答案：A

　　題號(hào):76

　　在信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)中，貸款損失準(zhǔn)備金率=貸款損失準(zhǔn)備金余額/貸款類資產(chǎn)總

　　額，該項(xiàng)指標(biāo)反映商業(yè)銀行已提取的貸款損失準(zhǔn)備金的數(shù)額與貸款類資產(chǎn)的比率。下面關(guān)于這一指標(biāo)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

　　A、該指標(biāo)等于或大于不良貸款率，說(shuō)明該行存在信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B、該項(xiàng)比率小于不良貸款率，表明該行存在信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C、該項(xiàng)比率低于不良貸款率的差值越大，風(fēng)險(xiǎn)程度越高。

　　D、該項(xiàng)比率可以為監(jiān)管當(dāng)局提供判定銀行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的依據(jù)

　　參考答案：A

　　題號(hào):77

　　存款人擠提存款是銀行業(yè)穩(wěn)定的最大的威脅。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來(lái)看，擠兌行為產(chǎn)生最主要的原因是()

　　A、銀行資金不足

　　B、信息不對(duì)稱，存款人無(wú)法辨別經(jīng)營(yíng)狀況好的銀行

　　C、存款人不理性，心理作用

　　D、監(jiān)管不足

　　參考答案：B

　　題號(hào):78

　　自中央銀行行使監(jiān)管職能直到中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)專司銀行監(jiān)管職能以來(lái)，銀行監(jiān)管部門(mén)根據(jù)法律和行政法規(guī)，頒布大量行業(yè)規(guī)章制度和管理指引。按風(fēng)險(xiǎn)類別劃分，風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)領(lǐng)域主要監(jiān)管規(guī)章制度和監(jiān)管分為四大類。下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的是:()

　　A、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

　　B、《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

　　C、《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

　　D、《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》

　　參考答案：C

　　題號(hào):79

　　管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門(mén)對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)影響。

　　A、數(shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性

　　B、運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性

　　C、質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性

　　D、質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性

　　參考答案：C

　　題號(hào):80

　　關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是()

　　A、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管兩類，其中非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是最重要的方式和手段

　　B、非現(xiàn)場(chǎng)檢查是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)不定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目等

　　C、非現(xiàn)場(chǎng)檢查是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

　　D、德國(guó)、英國(guó)等金融發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)金融業(yè)的日常監(jiān)管已主要依靠非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，中國(guó)人民銀行也從1996年開(kāi)始對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行實(shí)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

　　參考答案：C

　　題號(hào):81

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱分別為()

　　A、最低資本要求、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束

　　B、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束、最低資本要求

　　C、市場(chǎng)約束、最低資本要求、監(jiān)督檢查、

　　D、監(jiān)督檢查、最低資本要求、市場(chǎng)約束

　　參考答案：A

　　題號(hào):82

　　在我國(guó)商業(yè)銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的指標(biāo)中，核心資本充足率的計(jì)算公式為()

　　A、核心資本充足率=(核心資本一扣減項(xiàng)的50%)/(加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+12.5倍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本金一減值準(zhǔn)備)

　　B、核心資本充足率=(核心資本+附屬資本一扣減項(xiàng)的50%)/(加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+12.5倍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本金-減值準(zhǔn)備)

　　C、核心資本充足率=(核心資本一扣減項(xiàng))/(加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+12.5倍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本金-減值準(zhǔn)備)

　　D、核心資本充足率=(核心資本+附屬資本一扣減項(xiàng))/(加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+12.5倍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本金-減值準(zhǔn)備)

　　參考答案：A

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