2011注冊會計師《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險》預(yù)習(xí)講義(52)

　　資料二：河北鋼鐵集團(tuán)公司

　　唐鋼集團(tuán)與邯鋼集團(tuán)自2008年6月30日強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，重組為河北鋼鐵集團(tuán)。目前，河北鋼鐵集團(tuán)共有唐鋼、邯鋼、宣鋼、承鋼、舞鋼、衡板、財達(dá)證券、國貿(mào)、礦業(yè)9個全資或控股子公司，銷售、采購兩大直屬分公司。

　　重組成功后的河北鋼鐵集團(tuán)一舉登上中國鋼鐵業(yè)龍頭老大的寶座。2009年公司產(chǎn)鋼突破4000萬噸，實(shí)現(xiàn)年銷售收入1770億元，實(shí)現(xiàn)利稅70億元。河北鋼鐵集團(tuán)董事長王義芳說：“重組后，我們規(guī)模是大了，全國第一。但與世界鋼鐵巨頭德國蒂森克虜伯相比，我們粗鋼產(chǎn)量是它的兩倍，但利潤還不到它的五分之一。我們再不提升產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，規(guī)模優(yōu)勢將不復(fù)存在。鋼鐵業(yè)的重組既要長骨頭，更要長肉”。

　　河北鋼鐵集團(tuán)在2009年“中國企業(yè)500強(qiáng)”和“中國制造業(yè)500強(qiáng)”排名中，分別名列第25位和第5位。

　　新組建的河北鋼鐵集團(tuán)以“集團(tuán)效益最大化”為原則，積極實(shí)施“大營銷”戰(zhàn)略，在銷售業(yè)務(wù)上，統(tǒng)一市場布局，穩(wěn)固拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，積極培育優(yōu)質(zhì)大客戶，擴(kuò)大直供直銷比例，在國家重點(diǎn)工程項目用鋼方面努力開拓市場，充分發(fā)揮了銷售整合優(yōu)勢;在采購業(yè)務(wù)上，集團(tuán)以打造“最具競爭力的鋼鐵企業(yè)采購供應(yīng)鏈”為目標(biāo)，通過集中規(guī)�；�采購增強(qiáng)在供應(yīng)鏈中的優(yōu)勢地位，2009年采購總公司六大類物資共降低采購費(fèi)用13億元以上;在進(jìn)出口業(yè)務(wù)上，發(fā)揮整合后的品牌效應(yīng)和進(jìn)出口規(guī)模優(yōu)勢，保質(zhì)保量完成進(jìn)口原料采購并大幅降低了成本，全年組織出口鋼材38.9萬噸，創(chuàng)匯2.7億美元。集團(tuán)整合后，整體償債能力和信用等級迅速提高，2009年先后與各大銀行簽署了授信總額達(dá)2000多億元的戰(zhàn)略合作協(xié)議，成功發(fā)行50億元中期票據(jù)和75億元信托理財產(chǎn)品，獲得并購貸款30億元，年節(jié)約財務(wù)費(fèi)用3.6億元以上，為各子公司提供了有力的資金支持。

　　集團(tuán)擁有一大批國內(nèi)領(lǐng)先、世界一流的現(xiàn)代化鋼鐵裝備。目前，集團(tuán)已形成以“精品板材、釩鈦制品、優(yōu)質(zhì)建材”三大系列為主導(dǎo)，集產(chǎn)業(yè)化、規(guī)�；�、高端化于一體的品種結(jié)構(gòu)。新產(chǎn)品以其獨(dú)特的品種、規(guī)格和一流的內(nèi)在性能，覆蓋航空航天、軍工制造、石油用鋼、鐵路用鋼、橋梁及建筑用鋼等各個重要應(yīng)用領(lǐng)域，120萬噸新產(chǎn)品相繼打入京滬高鐵、大飛機(jī)制造等60多項國家重點(diǎn)工程。釩系列產(chǎn)品占據(jù)了全球市場份額的8%，占據(jù)了國內(nèi)市場份額的35%，而且釩系列產(chǎn)品的市場需求也極為廣闊。

　　西傍太行、北依燕山、中居冀東資源富饒之地，河北鋼鐵集團(tuán)享有得天獨(dú)厚的資源優(yōu)勢。截止目前，集團(tuán)新增鐵礦資源掌控35億噸，實(shí)際資源掌控量達(dá)到44億噸。此外，集團(tuán)海外礦產(chǎn)資源掌控工作取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，已與有關(guān)國家礦山企業(yè)進(jìn)行了項目洽談。

　　目前，集團(tuán)擁有80多項自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，制定出5項國家產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，已累計有200多個產(chǎn)品替代進(jìn)口。

　　但從總體看來，河北鋼鐵集團(tuán)初級產(chǎn)品、低端產(chǎn)品仍然偏多，精品和高附加值產(chǎn)品比重偏低，由此造成整體競爭力相對較弱。這是河北鋼鐵集團(tuán)與國內(nèi)領(lǐng)先、國際一流鋼鐵企業(yè)的主要差距。

　　要求：

　　(1)根據(jù)資料一提供的資料，運(yùn)用PEST對我國鋼鐵行業(yè)進(jìn)行分析;

　　(2)根據(jù)資料一提供的資料，運(yùn)用波特的五力模型對我國鋼鐵行業(yè)進(jìn)行分析;

　　(3)根據(jù)資料一和資料二提供的資料，對河北鋼鐵集團(tuán)進(jìn)行SWOT分析;

　　(4)根據(jù)資料二提供的資料，運(yùn)用波士頓矩陣分析河北鋼鐵集團(tuán)所生產(chǎn)的釩系列產(chǎn)品屬于何種產(chǎn)品，對該類產(chǎn)品應(yīng)采取什么策略。

　　【答案】

　　(1)①政治和法律因素：國家正在制定一系列如兼并重組、淘汰落后、行業(yè)準(zhǔn)入等政策措施，這些措施出臺后將會為鋼鐵行業(yè)、尤其是國有重點(diǎn)大型鋼鐵企業(yè)提供積極的政策支持�！朵撹F行業(yè)兼并重組指導(dǎo)意見》的即將出臺將有助于提高鋼鐵行業(yè)的集中度和產(chǎn)業(yè)合理布局。國務(wù)院提出了推動落實(shí)產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃的六項措施，其中提出建立鋼鐵行業(yè)碳排放考核指標(biāo)體系，將會使得鋼鐵行業(yè)節(jié)能減排的力度加大。美國和歐盟等針對中國鋼材產(chǎn)品的雙反(反傾銷、反補(bǔ)貼)調(diào)查，將會增加我國鋼鐵產(chǎn)品出口的壓力。

　�、诮�(jīng)濟(jì)因素：《鋼鐵產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》的實(shí)施，短期來看，這些規(guī)劃有利于解決鋼鐵產(chǎn)業(yè)目前遇到的實(shí)際問題，緩沖世界金融危機(jī)對我國的影響;長遠(yuǎn)來看，將對我國鋼鐵產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級改造、結(jié)構(gòu)調(diào)整、提升整體競爭力等產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。中國經(jīng)濟(jì)總體向好;國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇;汽車制造業(yè)和裝備制造業(yè)的發(fā)展，高速鐵路發(fā)展等積極因素都為高端、高效的鋼鐵企業(yè)帶來了機(jī)遇。積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，使市場流動性充裕，為鋼鐵企業(yè)提供了比較寬松的金融環(huán)境。我國鋼鐵業(yè)自身集中度不高、生產(chǎn)效率低、產(chǎn)業(yè)布局不合理導(dǎo)致在世界原料市場議價能力薄弱。經(jīng)濟(jì)回升后帶動了能源和原材料價格的上漲;鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過剩的矛盾還非常突出。鋼鐵行業(yè)的利潤率低，總體盈利能力差。

　�、凵鐣�和文化因素：鋼結(jié)構(gòu)綠色節(jié)能住宅以其在環(huán)保、節(jié)能、安全、舒適等方面的獨(dú)特魅力，被越來越多的消費(fèi)者認(rèn)可和接受，這將會極大地提高對建筑用鋼材的需求。

　�、芗夹g(shù)因素：鋼鐵工業(yè)的工藝裝備落后，技術(shù)水平相對低導(dǎo)致產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，檔次不高，如低附加值普通鋼材生產(chǎn)能力過剩，另一方面高附加值、高技術(shù)含量的鋼材產(chǎn)量嚴(yán)重短缺，長期靠進(jìn)口�！按笠�(guī)模鋼鐵聯(lián)合企業(yè)資源循環(huán)利用集成技術(shù)”的應(yīng)用， 初步形成了大型鋼鐵聯(lián)合資源高效利用的循環(huán)經(jīng)濟(jì)新模式，有效促進(jìn)了鋼鐵工業(yè)的綠色化升級與節(jié)能減排。

　　(2)①行業(yè)新進(jìn)入者的威脅小：首先，隨著減排壓力加大，設(shè)置環(huán)保門檻，既阻擋高能耗、高污染企業(yè)進(jìn)入，又將現(xiàn)有高能耗、高污染鋼鐵企業(yè)淘汰，行業(yè)新進(jìn)入者的威脅小。其次，2009年12月9日，工信部《現(xiàn)有鋼鐵企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營準(zhǔn)入條件及管理辦法(征求意見稿)》公開發(fā)布。《辦法》明確規(guī)定，2008年度普鋼企業(yè)粗鋼產(chǎn)量必須達(dá)到100萬噸及以上，特鋼企業(yè)50萬噸及以上。在規(guī)定期限整改無望的企業(yè)將退出鋼鐵行業(yè)，行業(yè)新進(jìn)入者的威脅小。

　�、谔娲�品的威脅小：在目前材料工業(yè)的發(fā)展水平下，鋼鐵行業(yè)幾乎沒有近似的替代品。

　�、圪徺I方的議價能力：中國經(jīng)濟(jì)總體向好;國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇;汽車制造業(yè)和裝備制造業(yè)的發(fā)展，高速鐵路發(fā)展等積極因素都為高端、高效的鋼鐵企業(yè)帶來了機(jī)遇，一定程度上增加了對鋼鐵產(chǎn)品的需求，購買方的議價能力降低。但由于低附加值普通鋼材產(chǎn)能過剩的矛盾還非常突出，又提高了購買方的議價能力。

　�、芄�應(yīng)方的議價能力：由于中國鋼鐵產(chǎn)業(yè)集中度低、鋼鐵行業(yè)對進(jìn)口鐵礦石的依存度高，而且主要從澳大利亞的必和必拓、力拓集團(tuán)和巴西淡水河谷公司三巨頭進(jìn)口鐵礦石，使得供應(yīng)方的議價能力較高。

　　⑤同業(yè)競爭者的競爭強(qiáng)度：全國現(xiàn)有粗鋼生產(chǎn)企業(yè)500多家，平均規(guī)模不足100萬噸，2009年河北鋼鐵、寶鋼、武鋼、鞍本、沙鋼五大鋼鐵集團(tuán)合計產(chǎn)鋼1.65億噸，僅占同期全國產(chǎn)量的29%，這與《鋼鐵產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》提出的“國內(nèi)排名前5位鋼鐵企業(yè)的產(chǎn)能占全國的比例達(dá)到45%以上”的目標(biāo)差距尚遠(yuǎn)。產(chǎn)業(yè)集中度低、產(chǎn)能過剩將會加劇我國鋼鐵企業(yè)的競爭程度。

　　國家正在制定一系列如兼并重組、淘汰落后、行業(yè)準(zhǔn)入等政策措施，這些措施出臺后將會使得現(xiàn)有鋼鐵行業(yè)的數(shù)量減少，降低我國鋼鐵企業(yè)的競爭程度。

　　(3)優(yōu)勢(strengths)：重組成功后的河北鋼鐵集團(tuán)一舉登上中國鋼鐵業(yè)龍頭老大的寶座，在2009年“中國企業(yè)500強(qiáng)”和“中國制造業(yè)500強(qiáng)”排名中，分別名列第25位和第5位;整體償債能力和融資能力高;利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)和品牌效應(yīng)優(yōu)勢，提升了對購買方和供應(yīng)方的議價能力;礦產(chǎn)資源儲備豐富，為集團(tuán)發(fā)展提供了有力的資源保證;集團(tuán)擁有一大批國內(nèi)領(lǐng)先、世界一流的現(xiàn)代化鋼鐵裝備;釩系列產(chǎn)品占據(jù)了全球市場份額的8%，占據(jù)了國內(nèi)市場份額的35%;集團(tuán)擁有80多項自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，制定出5項國家產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，已累計有200多個產(chǎn)品替代進(jìn)口。

　　劣勢(weaknesses)：河北鋼鐵集團(tuán)初級產(chǎn)品、低端產(chǎn)品仍然偏多，精品和高附加值產(chǎn)品比重偏低，由此造成集團(tuán)整體競爭力相對較弱。

　　機(jī)會(opportunities)：國家正在制定一系列如兼并重組、淘汰落后、行業(yè)準(zhǔn)入等政策措施，這些措施出臺后將會為河北鋼鐵集團(tuán)提供積極的政策支持�！朵撹F行業(yè)兼并重組指導(dǎo)意見》的即將出臺將有助于提高鋼鐵行業(yè)的集中度和產(chǎn)業(yè)合理布局;中國經(jīng)濟(jì)總體向好;國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇;汽車制造業(yè)和裝備制造業(yè)的發(fā)展，高速鐵路發(fā)展等積極因素都為河北鋼鐵集團(tuán)帶來了機(jī)遇。積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，使市場流動性充裕，為河北鋼鐵集團(tuán)提供了比較寬松的金融環(huán)境。鋼結(jié)構(gòu)綠色節(jié)能住宅以其在環(huán)保、節(jié)能、安全、舒適等方面的獨(dú)特魅力，被越來越多的消費(fèi)者認(rèn)可和接受，這將會極大地提高對建筑用鋼材的需求，增加河北鋼鐵集團(tuán)的市場機(jī)會。“大規(guī)模鋼鐵聯(lián)合企業(yè)資源循環(huán)利用集成技術(shù)”的應(yīng)用， 初步形成了大型鋼鐵聯(lián)合資源高效利用的循環(huán)經(jīng)濟(jì)新模式，能有效促進(jìn)河北鋼鐵集團(tuán)鋼鐵產(chǎn)業(yè)的綠色化升級與節(jié)能減排。

　　威脅(threats)：國務(wù)院提出了推動落實(shí)產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃的六項措施，其中提出建立鋼鐵行業(yè)碳排放考核指標(biāo)體系，將會使得河北鋼鐵集團(tuán)節(jié)能減排的力度加大。美國和歐盟等針對中國鋼材產(chǎn)品的雙反(反傾銷、反補(bǔ)貼)調(diào)查，將會增加河北鋼鐵集團(tuán)鋼鐵產(chǎn)品出口的壓力。

　　(4)釩系列產(chǎn)品的相對市場份額和市場成長率都較高，為明星產(chǎn)品;對釩系列產(chǎn)品應(yīng)采取發(fā)展策略，即要追加投資，擴(kuò)大業(yè)務(wù)。

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