二、我國金融企業(yè)存款的管理

　　(一)對公存款的管理;

　　1、對公存款實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理

　　金融企業(yè)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則：恪守信用、履約付款;誰的錢進(jìn)誰的賬、

　　由誰支配;銀行不墊款的原則。

　　2、對公存款的現(xiàn)金管理

　　(1)對公存款轉(zhuǎn)賬管理

　　(2)庫存現(xiàn)金限額——3到5天，不超過15天日常零星開支

　　(3)超過現(xiàn)金限額的現(xiàn)金必須當(dāng)日送存

　　(4)一般不允許坐支現(xiàn)金

　　(二)財政性存款的管理

　　統(tǒng)一計劃、分級實施、統(tǒng)一使用

　　財政性存款具有高能貨幣的性質(zhì)，以使貨幣總量倍數(shù)擴(kuò)張或收縮

　　(三)儲蓄存款的管理：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。

　　(四)存款成本的管理

　　1、存款成本

　　(1)利息成本

　　(2)營業(yè)成本：也稱為服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括廣告宣傳、

　　外勤人員工資、辦公費及其他費用。 【10真題】

　　(3)資金成本：資金成本率=(利息成本+營業(yè)成本)/全部存款資金;

　　(4)可用資金成本

　　可用資金成本率=(利息成本+營業(yè)成本)/(全部存款-法定準(zhǔn)備金-支付準(zhǔn)備金)

　　2、存款成本管理

　�、趴偭吭黾�、成本上升(正常)

　　⑵總量增加、成本下降(最好)

　　⑶總量增加、成本不變(最好)

　�、瓤偭坎蛔儭⒊杀驹黾�

　　【10真題】金融機(jī)構(gòu)對對公存款實行現(xiàn)金管理，開戶單位的庫存現(xiàn)金一般為不超過( )的日常零星開支。

　　A.1天

　　B.2天

　　C.3天至5天

　　D.7天

　　答案：C

　　解析：金融企業(yè)對對公存款實行現(xiàn)金管理。金融企業(yè)根據(jù)開戶單位的實際需要核定其庫存現(xiàn)金限額，其庫存現(xiàn)金一般不得超過本單位3～5天得日常零星開支所需要的現(xiàn)金。

　　(參見教材P101)

　　【例題】金融企業(yè)存款的營業(yè)成本，包括吸收存款過程中發(fā)生的( )。

　　A.利息支出

　　B.廣告宣傳費

　　C.外勤人員工資

　　D. 辦公費

　　E.支付給存款人的報酬

　　答案：BCD

　　解析：營業(yè)成本。也稱為服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括廣告宣傳、外勤人員工資、辦公費及其他費用。(參見教材P103)

　　三、影響金融企業(yè)存款量的因素

　　(一)影響存款總量變動的因素

　　1、社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平：經(jīng)濟(jì)發(fā)展的快慢和周期;

　　2、國家金融法規(guī)

　　3、中央銀行的負(fù)債政策

　　4、物價上升水平

　　5、存款利率

　　(二)影響單個企業(yè)存款量變動的因素

　　1、服務(wù)項目和服務(wù)質(zhì)量

　　2、存款的種類與方式

　　3、金融企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、信譽及對客戶的放款業(yè)務(wù)。